了進(jìn)一步促進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，本著“公開(kāi)、公正、公平、擇優(yōu)”的原則，醫(yī)院將于近期啟動(dòng)委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所開(kāi)展財(cái)務(wù)收支審計(jì)、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及內(nèi)部控制評(píng)價(jià)服務(wù)采購(gòu)項(xiàng)目，以院內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)性磋商的方式進(jìn)行采購(gòu)，特邀請(qǐng)具有相應(yīng)資質(zhì)的合格服務(wù)商參加本次投標(biāo)活動(dòng)。項(xiàng)目概況項(xiàng)目名稱：昆明市盤(pán)龍區(qū)人民醫(yī)院年度財(cái)報(bào)審計(jì)、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估服務(wù)服務(wù)內(nèi)容及要求 、服務(wù)內(nèi)容（）年度醫(yī)院財(cái)務(wù)收支審計(jì)（含工會(huì)帳）。按照國(guó)家財(cái)務(wù)審計(jì)、稅務(wù)法規(guī)、政府會(huì)計(jì)制度、 醫(yī)院財(cái)務(wù)制度、醫(yī)院會(huì)計(jì)制度等法律法規(guī)對(duì)醫(yī)院年度財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)。核實(shí)醫(yī)院收入、支出的真實(shí)性、完整性；審核醫(yī)院資產(chǎn)的安全性、完整性；政府會(huì)計(jì)制度的執(zhí)行情況；會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范性等出具財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。實(shí)施審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算、預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部控制、工會(huì)賬務(wù)處理、黨委賬務(wù)處理及上一年度審計(jì)報(bào)告發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況進(jìn)行核實(shí)等問(wèn)題情況，向委托方出具專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告及管理建議書(shū)。（）為全面推進(jìn)醫(yī)院內(nèi)控建設(shè)，進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)，有效防范和管控內(nèi)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《公立醫(yī)院內(nèi)部控制管理辦法》（國(guó)衛(wèi)財(cái)務(wù)發(fā)〔〕號(hào)）、關(guān)于印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)公立醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》的通知（財(cái)會(huì)【】號(hào)）等文件精神，對(duì)醫(yī)院內(nèi)部控制活動(dòng)進(jìn)行評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，評(píng)價(jià)內(nèi)容包含單位層面及業(yè)務(wù)層面。其中：?jiǎn)挝粚用骊P(guān)注的內(nèi)容情況：內(nèi)部控制組織建設(shè)、內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)、內(nèi)部控制制度建設(shè)、內(nèi)部控制隊(duì)伍建設(shè)、內(nèi)部控制流程建設(shè)及其他需要關(guān)注的內(nèi)容等。業(yè)務(wù)層面關(guān)注的內(nèi)容情況：預(yù)算管理、收支管理、政府采購(gòu)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理、信息系統(tǒng)管理、醫(yī)療業(yè)務(wù)管理、科研項(xiàng)目和臨床試驗(yàn)項(xiàng)目管理、教學(xué)管理、互聯(lián)網(wǎng)診療管理、醫(yī)聯(lián)體管理等。對(duì)以上內(nèi)容出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告（評(píng)價(jià)報(bào)告覆蓋相關(guān)部門(mén)要求的真實(shí)性聲明、評(píng)價(jià)工作總體情況、評(píng)價(jià)依據(jù)、評(píng)價(jià)范圍、評(píng)價(jià)程序和方法、風(fēng)險(xiǎn)及其認(rèn)定、風(fēng)險(xiǎn)整改及對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)擬采取的控制措施、評(píng)價(jià)結(jié)論等內(nèi)容）。.服務(wù)要求（）本次招標(biāo)醫(yī)院不再另外提供招標(biāo)文件，由投標(biāo)單位根據(jù)招標(biāo)要求自行完成投標(biāo)文件的編寫(xiě)；（）自合同簽訂之日起天內(nèi)完成審計(jì)工作并出具成果文件：年財(cái)務(wù)收支專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告及管理建議書(shū)、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。（）擬派審計(jì)團(tuán)隊(duì)人數(shù)不少于人，注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于人，中級(jí)會(huì)計(jì)師不少于人，且審計(jì)團(tuán)....